Un presupuesto familiar mensual es el plan que reúne, para cada mes, el dinero que entra en el hogar y el que sale, y calcula la diferencia entre ambos. Su resultado es el saldo, que puede ser de equilibrio, de remanente o de déficit. Se organiza en tres bloques: ingresos, gastos y saldo resultante.
Qué es un presupuesto familiar mensual
Presupuesto frente a simple lista de gastos
Una lista de gastos registra lo que se paga. Un presupuesto familiar añade los ingresos y compara ambas cifras, de modo que el resultado obliga a decidir qué hacer con la diferencia. Según BBVA (2025-09-12), el proceso tiene tres pasos: clasificar ingresos y gastos, analizar los desequilibrios y decidir entre ahorrar o endeudarse. Una lista se queda en el primer paso.
Los tres bloques del presupuesto
| Bloque | Qué recoge | Resultado |
|---|---|---|
| Ingresos | Regulares y extraordinarios | Total de entradas del periodo |
| Gastos | Fijos obligatorios, variables imprescindibles y discrecionales | Total de salidas del periodo |
| Saldo | Ingresos menos gastos | Equilibrio, remanente o déficit |
La herramienta «Mi presupuesto»
Finanzas para todos (CNMV y Banco de España, 2024) ofrece la herramienta oficial «Mi presupuesto». Permite elegir la periodicidad, introducir cantidades por categoría y ver los ingresos netos, los gastos totales y la diferencia entre ambos.
Periodicidades y conversión a base mensual
La herramienta admite estas periodicidades: diaria, semanal, mensual, bimensual, trimestral, semestral y anual. Para comparar ingresos y gastos en el mismo periodo, cada cantidad debe pasarse a base mensual. La conversión se hace con operaciones sencillas:
| Periodicidad | Conversión a base mensual |
|---|---|
| Diaria | importe diario × 365 ÷ 12 |
| Semanal | importe semanal × 52 ÷ 12 |
| Mensual | sin conversión |
| Bimensual (cada dos meses) | importe bimensual ÷ 2 |
| Trimestral | importe trimestral ÷ 3 |
| Semestral | importe semestral ÷ 6 |
| Anual | importe anual ÷ 12 |
Cómo calcular los ingresos netos del hogar
El ingreso neto mensual del hogar es el dinero que realmente entra en las cuentas cada mes, sumando todas las fuentes y descontando las retenciones. BBVA (2025-09-12) propone clasificar los ingresos en regulares y extraordinarios antes de hacer cualquier cálculo.
Nómina neta frente a bruta
El presupuesto debe partir de la cantidad que aparece como neta en cada nómina, es decir, la que queda tras las retenciones de IRPF y las cotizaciones a la Seguridad Social. La cifra bruta no sirve, porque no llega a la cuenta. Como las retenciones dependen de la situación personal de cada trabajador, conviene tomar el neto de la nómina real y no una estimación.
Prorrateo de pagas extra en doce mensualidades
Si el contrato incluye pagas extraordinarias que no vienen prorrateadas en la nómina mensual, su importe no debe ignorarse, porque se paga en fechas concretas y distorsiona los meses en que se cobra. Para repartirlo en doce mensualidades, se suman las pagas extra netas del año y se divide entre doce (si la nómina ya las prorratea, no se suman otra vez):
- Ingreso mensual = neto mensual + (suma anual de pagas extra netas ÷ 12)
Así, el presupuesto muestra una cifra estable cada mes en lugar de picos y valles.
Ingresos de todos los miembros y prestaciones públicas
Cada miembro del hogar que genere ingresos debe aparecer en el cálculo, con su nómina neta o su ingreso equivalente. Las prestaciones públicas que recibe cualquier miembro se suman también, con el importe efectivamente percibido en el periodo. Una prestación que se recibe de forma periódica puede tratarse como ingreso regular; una ayuda puntual, como ingreso extraordinario.
| Fuente | Tratamiento en el cálculo |
|---|---|
| Nómina de cada miembro | Neto mensual, más pagas extra prorrateadas |
| Ingresos de otros miembros | Se suman al total del mismo periodo |
| Prestaciones públicas periódicas | Ingreso regular, importe efectivamente percibido |
| Ingresos extraordinarios | Se anotan aparte; no se tratan como ingreso recurrente |
Cómo clasificar gastos fijos, variables y discrecionales
Finanzas para todos organiza el presupuesto en ahorro y tres grupos de gasto: gasto fijo obligatorio, gasto variable necesario y gasto discrecional. La clasificación se hace partida por partida, porque un mismo tipo de pago puede caer en categorías distintas según su naturaleza.
| Categoría | Criterio de asignación | Ejemplos |
|---|---|---|
| Fijo obligatorio | Importe fijado por contrato o préstamo | Alquiler, hipoteca, cuotas de préstamos |
| Variable imprescindible | Importe que cambia cada mes, pero el gasto es necesario | Alimentación, farmacia, transporte público |
| Discrecional | Gasto opcional que puede reducirse o suprimirse | Gastos superfluos o «hormiga» (término de Banco Santander) |
Gastos fijos obligatorios
Para cada cuota, anota el importe exacto que aparece en el contrato, el recibo o el extracto, junto con el día del cargo. Compara ese importe con los últimos movimientos bancarios: si coincide, la partida queda confirmada como fija y no necesita estimación.
Estimación sin tickets: extractos y promedios
Cuando faltan tickets, Eroski Consumer indica que se pueden usar estimaciones. El método de Banco Santander permite hacerlo ordenadamente:
- Reúne extractos bancarios, nóminas y recibos de varios meses.
- Vuelca los cargos en una hoja de cálculo o en una app.
- Suma por categoría los cargos de cada mes.
- Calcula la media de esos meses para cada partida variable y anótala como importe mensual estimado.
Si una partida variable cambia de forma sostenida, recalcula el promedio con los meses más recientes en lugar de mantener la cifra antigua.
¿Cuánto ahorrar cada mes?
La cuota mensual de ahorro se fija a partir de los ingresos netos. Eroski Consumer recomienda que los gastos no superen el 90 % de los ingresos, lo que equivale a ahorrar al menos el 10 % mensual (EROSKI Consumer, 2022-06-22). La cuota es la diferencia entre los ingresos netos y ese tope de gasto.
Ejemplo hipotético: con 2.000 € netos al mes, el gasto máximo sería 1.800 € y la cuota de ahorro mínima, 200 €.
Tasa de ahorro de referencia
Eroski cita una tasa de ahorro de los hogares españoles del 11,4 % de la renta disponible en 2021, según datos del INE. Es un dato agregado de todos los hogares. Sirve para situar la propia cuota frente a una media, pero no fija un objetivo individual.
| Referencia | Valor | Fuente |
|---|---|---|
| Gasto máximo recomendado | 90 % de los ingresos | EROSKI Consumer, 2022-06-22 |
| Ahorro mínimo derivado | 10 % de los ingresos | EROSKI Consumer, 2022-06-22 |
| Tasa de ahorro de los hogares españoles | 11,4 % de la renta disponible (2021) | INE, citado por EROSKI Consumer, 2022-06-22 |
Destino de la cuota y colchón de liquidez
Antes de fijar la cuota, hay que decidir a qué se destina. Al tratar el ahorro como una partida propia, deja de ser lo que sobra al final del mes.
Las fuentes consultadas no fijan un importe para el colchón de liquidez ni un orden de prioridades entre destinos de la cuota, por lo que este artículo no propone una cifra. El paso práctico es asignar la cuota a un destino concreto, por ejemplo una cuenta separada para imprevistos, y registrarla como partida en el presupuesto. Banco Santander sitúa la fijación del porcentaje de ahorro como cuarto paso de su método de seis pasos, después de clasificar los gastos y antes de calcular el balance (Banco Santander, 2021).
¿Qué hacer si los gastos superan a los ingresos?
Cuando el balance mensual es negativo, BBVA indica tres vías para cubrir el déficit: aumentar ingresos, recortar gastos o recurrir a financiación. Como criterio prudente de este artículo, conviene agotar primero las dos primeras, porque la financiación añade una obligación de pago que no existía antes.
Reducir primero los gastos discrecionales
Eroski Consumer recomienda reducir primero los gastos discrecionales, antes que los necesarios. Son los que no son imprescindibles para la vida diaria: ocio, compras no planificadas o suscripciones. Banco Santander llama «hormiga» a los gastos pequeños y frecuentes que pasan desapercibidos y que, sumados, pueden alcanzar un importe relevante.
Para identificarlos, basta con revisar los extractos bancarios de los últimos meses, marcar cada gasto no imprescindible y empezar por los de mayor importe acumulado.
Aumentar ingresos: horas extra y ayudas públicas
| Vía | Cómo se aplica | Qué verificar |
|---|---|---|
| Horas extra | Acuerdo con el empleador y registro en nómina | Importe neto que aparece en la nómina tras las deducciones |
| Ayudas públicas | Solicitud ante el organismo competente | Requisitos, plazos y cuantías vigentes en la administración correspondiente |
Las ayudas públicas tienen condiciones de renta y de situación familiar que cambian con el tiempo. No conviene incluir su importe en el presupuesto hasta confirmar que se cumplen los requisitos y que la resolución ya está concedida.
Riesgos de financiación: descubiertos y préstamos de consumo
El descubierto es un saldo negativo en la cuenta bancaria. Su coste y sus condiciones dependen del contrato con la entidad, por lo que conviene consultarlos antes de usarlo.
El préstamo de consumo genera una cuota fija que se descuenta de los ingresos de los meses siguientes. Reduce el margen disponible en el futuro, lo que puede repetir el déficit.
Cómo revisar y ajustar el presupuesto
La revisión mensual consiste en contrastar lo previsto con lo gastado, partida a partida, y en recalcular el saldo del mes. Usar la misma plantilla para la previsión y para el cierre evita comparar cifras que no son homogéneas.
Comparar previsto y gasto real por categoría
Cada partida tiene dos columnas: la cifra prevista y la cifra realmente gastada. La comparación conviene hacerla dentro de cada grupo, porque una desviación en un gasto fijo no tiene el mismo significado que una en un gasto discrecional.
| Grupo de gasto | Qué se contrasta al cierre del mes |
|---|---|
| Fijos obligatorios | Importe cargado frente al importe previsto |
| Variables necesarios | Gasto acumulado del mes frente a la partida |
| Discrecionales | Gasto acumulado frente a la partida fijada |
Implicar a toda la familia en el seguimiento
Eroski Consumer incluye la implicación de la familia entre las cinco claves de un presupuesto familiar (EROSKI Consumer, 2022-06-22). En la práctica, el seguimiento se reparte: cada miembro comunica los gastos de la partida que gestiona, y el cierre mensual se revisa en conjunto para que las cifras coincidan con lo que ha salido realmente del hogar.
Actualizar las cifras tras cambios de ingresos o gastos
Eroski Consumer recomienda aplicar y actualizar el presupuesto cada mes (EROSKI Consumer, 2022-06-22). Cuando cambia un gasto fijo, se sustituye la cifra antigua por la nueva y el saldo se recalcula con la misma operación de siempre: ingresos netos menos gastos totales.
Calendario de pagos y recibos del año
Un calendario anual de cargos muestra qué meses concentran pagos y en cuáles disminuye la liquidez del presupuesto familiar.
Mapa anual de recibos domiciliados y día de cargo
Para construir el mapa, reúne los extractos bancarios de los últimos doce meses y anota cada recibos domiciliados con su importe, su periodicidad y el día del mes en que se carga en cuenta. Separa los cargos por periodicidad, porque no todos se repiten cada mes.
| Tipo de cargo | Cómo identificarlo | Qué registrar |
|---|---|---|
| Recibo mensual | Aparece el mismo día en cada extracto | Importe y día de cargo |
| Recibo trimestral o semestral | Aparece cada tres o seis meses | Importe y meses de cargo |
| Cargo anual | Aparece en un único mes del año | Importe y mes exacto |
Ordena el resultado por día del mes. Así verás si varios cargos caen en la misma semana, algo que el extracto mensual no siempre muestra con claridad.
Meses con pagas extra y cargos anuales concentrados
Localiza en la nómina los meses en que se perciben pagas extra y márcalos en el calendario junto con los cargos anuales que caen en esas mismas fechas. Cuando ambos coinciden, el saldo disponible de ese mes se reduce de forma notable, por lo que conviene identificarlo antes de que llegue.
Plazos de impuestos fijados por la Agencia Tributaria
La Agencia Tributaria fija cada año los plazos de declaración y pago de impuestos. La ficha de datos de esta guía no incluye fechas concretas, así que los plazos deben tomarse del calendario oficial publicado por la propia Agencia para el ejercicio en curso, no de estimaciones. Anota en el calendario familiar el impuesto, el plazo y el importe previsto.
Orden de trabajo
- Identifica los meses en que el total de cargos supera los ingresos netos.
- Calcula los ingresos netos mensuales del hogar, con las pagas extra prorrateadas.
- Clasifica los gastos en fijos obligatorios, variables imprescindibles y discrecionales.
- Fija la cuota de ahorro y calcula el saldo.
- Si hay déficit, recorta primero los gastos discrecionales y revisa el presupuesto cada mes.
Preguntas frecuentes
¿Qué hago si el saldo del mes sale en déficit?
Según BBVA, un déficit se cubre con tres vías: aumentar ingresos, recortar gastos o recurrir a financiación. Eroski Consumer sugiere empezar por los gastos discrecionales, porque son los más fáciles de reducir sin afectar a los pagos obligatorios.
¿Cómo registro los gastos si no tengo todos los tiques?
Eroski Consumer admite trabajar con estimaciones cuando faltan comprobantes, siempre que se anoten como tales. Banco Santander propone reunir extractos bancarios, nóminas y recibos antes de clasificar cada partida.
¿Qué porcentaje de los ingresos debería quedar como ahorro?
Eroski Consumer recomienda que los gastos no superen el 90 % de los ingresos, lo que deja un ahorro mínimo del 10 % mensual. Es una referencia de esa fuente y no una norma oficial, por lo que conviene contrastarla con los gastos fijos de cada hogar.
